林妙 追問

2019-04-16 10:28

老師好！我做轉(zhuǎn)出了，分錄怎么做？

bamboo老師 解答

2019-04-16 10:29

您沒有發(fā)票 沒有入帳 不用做分錄呀

林妙 追問

2019-04-17 17:23

老師好！但是這個是跨年了的，我沒有分錄的話怎么都對不上，都一直多了這個稅額，

bamboo老師 解答

2019-04-17 17:25

您發(fā)票沒有記賬做進(jìn)項稅額 然后做了進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出賬務(wù)處理？

林妙 追問

2019-04-17 17:34

我以前的分錄是：借：應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 
                                 貸：應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項稅額 
我們的進(jìn)項稅都是放在待抵扣進(jìn)項稅額里的，認(rèn)證了就做上邊的分錄。

林妙 追問

2019-04-17 17:36

我現(xiàn)在不知道怎么處理，對了兩下午怎么都不對，就是多了那個稅額

bamboo老師 解答

2019-04-17 17:43

您沒有收到發(fā)票的時候 認(rèn)證后有沒有做借：應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項稅額

林妙 追問

2019-04-17 18:01

老師，我做的是：借：應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 
                                 貸：應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項稅額

bamboo老師 解答

2019-04-17 18:04

那您這是收到發(fā)票進(jìn)了應(yīng)交增值稅-抵扣進(jìn)項稅額 然后認(rèn)證抵扣的時候才做這筆分錄
您前面這份發(fā)票沒有收到?jīng)]做
借：成本費用等
應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項稅額
貸：應(yīng)付賬款等 
對吧