???? 檸檬會計???? 追問

2019-04-16 10:13

哦，是這樣的，去年有一筆100萬的補貼款入賬，然后老板分6次大金額的把款轉(zhuǎn)到自己私人賬戶上用，基本都是用于場地設(shè)施的建設(shè)，對方基本都是個人的，都沒有開票，請問這些款要怎么才能抵扣呢

???? 檸檬會計???? 追問

2019-04-16 10:13

文文老師 解答

2019-04-16 10:20

是指稅得稅稅前抵扣嗎

???? 檸檬會計???? 追問

2019-04-16 10:24

是的老師，現(xiàn)在要轉(zhuǎn)出去想少交點稅，現(xiàn)在是一季度申報0,年報還沒做

文文老師 解答

2019-04-16 10:36

可去稅局代開發(fā)票，沒有發(fā)票是不能稅前扣除的

???? 檸檬會計???? 追問

2019-04-16 11:06

如果開不了呢還有別的辦法嗎？農(nóng)業(yè)的不是可以叫對方手寫收據(jù)留下電話和身份證嗎？就算開也是開現(xiàn)在的日期啊，年報不能抵扣啰？

文文老師 解答

2019-04-16 11:08

只要在匯算清繳前開到發(fā)票都可以

???? 檸檬會計???? 追問

2019-04-16 14:19

手寫收據(jù)那種不可以那？什么情況下才可以

???? 檸檬會計???? 追問

2019-04-16 17:56

像我公司現(xiàn)在這種情況只能個人名義去稅局開票嗎？

文文老師 解答

2019-04-16 20:41

只能個人名義去稅局開票

???? 檸檬會計???? 追問

2019-04-16 21:26

可以做預付先嗎？

文文老師 解答

2019-04-16 21:38

可以的，可以做預付先

???? 檸檬會計???? 追問

2019-04-16 21:55

可是做了預付，借方預付貸方銀行，在12月底還是沒有確認成本啊，我們做匯算清繳的期間不是去年1-12月的嗎？那去年的還是沒有成本只有收入啊

文文老師 解答

2019-04-16 22:02

是的，做預付只是解決了資金去向問題，仍然沒有解決無票的問題。也沒有解決成本稅前扣除的問題。發(fā)票是繞不過去的坎。

???? 檸檬會計???? 追問

2019-04-16 22:03

啊？就是開了票匯算清繳還是挨繳25%的企業(yè)所得稅了？

文文老師 解答

2019-04-17 08:07

如果符合小微企業(yè)，18年匯算按10%

???? 檸檬會計???? 追問

2019-04-17 08:16

我公司屬于小微企業(yè)嗎？

???? 檸檬會計???? 追問

2019-04-17 08:16

是一開始注冊的時候定的嗎

文文老師 解答

2019-04-17 08:35

小微企業(yè)的劃分標準主要包括以下三個：一、資產(chǎn)總額，工業(yè)企業(yè)不超過３０００萬元，其他企業(yè)不超過１０００萬元；二、從業(yè)人數(shù)，工業(yè)企業(yè)不超過１００人，其他企業(yè)不超過８０人；三、稅收指標，年度應(yīng)納稅所得額不超過３０萬元。符合以上三個標準的是小微企業(yè)標準。

???? 檸檬會計???? 追問

2019-04-17 08:42

年度應(yīng)納稅所得額不超過30萬啊，那我公司去年的銀行流水情況找不到票就不屬于啰？

文文老師 解答

2019-04-17 09:17

是的，找不到票就不屬于