小會(huì)計(jì) 追問

2019-04-15 22:24

老師您好，一直做留底有什么風(fēng)險(xiǎn)嗎？因?yàn)檫€不知道什么時(shí)候有銷項(xiàng)

文老師 解答

2019-04-16 12:02

您好，留抵的是沒有期限的

小會(huì)計(jì) 追問

2019-04-17 17:28

老師您好，有進(jìn)項(xiàng)沒銷項(xiàng)，已認(rèn)證未抵扣，這個(gè)分錄該怎么寫？

文老師 解答

2019-04-17 17:50

您好，發(fā)生的時(shí)候，借庫(kù)存商品等應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)貸銀行存款等，
月末結(jié)轉(zhuǎn)的是時(shí)候，借應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)貸應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)

小會(huì)計(jì) 追問

2019-04-17 17:51

應(yīng)交稅費(fèi)–應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)還需要轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅費(fèi)–未交增值稅嗎

文老師 解答

2019-04-17 20:04

不需要，需要交稅的時(shí)候才需要這樣結(jié)轉(zhuǎn)