雷婷 追問

2019-04-16 08:44

有一點(diǎn)沒明白的地方是，增值稅電子普通發(fā)票和增值稅電子普通發(fā)票都可以抵扣進(jìn)項(xiàng)嗎

maize老師 解答

2019-04-16 08:55

目前部分行業(yè)是可以抵扣電子發(fā)票

雷婷 追問

2019-04-16 09:02

具體是哪些可以抵扣呢

maize老師 解答

2019-04-16 09:04

我昨天發(fā)給你鏈接還是有事就是電子通行費(fèi)發(fā)票這個(gè)也是可以抵扣的

雷婷 追問

2019-04-16 09:25

老師，我們是房地產(chǎn)企業(yè)，增值稅采用簡(jiǎn)易計(jì)稅，所以進(jìn)項(xiàng)都不能抵扣的，那我做賬還需要把這部分進(jìn)項(xiàng)算出來再進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出嗎。 還是說直接含稅價(jià)一起入費(fèi)用

maize老師 解答

2019-04-16 09:26

那就含稅價(jià)直接做費(fèi)用吧

雷婷 追問

2019-04-16 10:52

開的滴滴電子發(fā)票，發(fā)票時(shí)間是4月份的 但是行程單是去年的。這個(gè)可以扣嗎

maize老師 解答

2019-04-16 11:11

發(fā)票上面有注明是去年么

雷婷 追問

2019-04-16 11:13

沒有，但是我們是要求將行程單附在后面?zhèn)洳榈?/p>

maize老師 解答

2019-04-16 11:13

那你這個(gè)不含稅需要做以前年度損益調(diào)整，那個(gè)稅額可以抵扣

雷婷 追問

2019-04-16 11:15

不是要4月之后發(fā)生的才可以抵扣嗎

maize老師 解答

2019-04-16 11:23

你這個(gè)發(fā)票是4月的啊，增值稅抵扣是看發(fā)票，所得稅抵扣是按你們實(shí)際業(yè)務(wù)看之前入賬沒，沒有入賬那只能做以前年度損益調(diào)整

雷婷 追問

2019-04-16 11:29

什么意思啊。那我這個(gè)報(bào)銷到底是記在18年還是19年

maize老師 解答

2019-04-16 11:33

這個(gè)不含稅的金額做以前年度損益調(diào)整 進(jìn)項(xiàng)稅額 貸庫(kù)存現(xiàn)金 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸以前年度損益調(diào)整

雷婷 追問

2019-04-16 11:36

意思就是所得稅我可以扣除這部分費(fèi)用是嗎

maize老師 解答

2019-04-16 11:44

你做以前年度損益這個(gè)不能扣除啊。。。

雷婷 追問

2019-04-16 11:47

這個(gè)也是今年才能扣除嗎

maize老師 解答

2019-04-16 11:52

不能啊，你不是去年的業(yè)務(wù)么