小關(guān) 追問

2019-04-13 17:12

老師，假設(shè)一個季度，有不含稅收入50萬，但是其中的有一萬是手撕定額發(fā)票，沒有開具增值稅發(fā)票，這樣應(yīng)該如何填？

江老師 解答

2019-04-13 17:13

全部填寫在第三行的數(shù)據(jù)中

小關(guān) 追問

2019-04-13 17:18

老師，沒開過增值稅普通發(fā)票與專用發(fā)票，怎么可能填在第三行呢？麻煩認真回答一下

江老師 解答

2019-04-13 17:18

這個是季度收入大于50萬元了，不免增值稅的。直接交稅處理

小關(guān) 追問

2019-04-13 17:22

我知道要交稅，我只想問填在哪一行申報，因為沒有遇到過定額發(fā)票，不知道要不要把一萬元填在第三行稅控器具開具的普通發(fā)票不含稅銷售額，還是直接在附列資料第五列與50萬合計一起填在那里？

江老師 解答

2019-04-13 17:37

將全部的金額，就是不含稅的金額，填寫在第三行，系統(tǒng)自動計算就是你們本季度需要交的增值稅