maize老師 解答

2019-04-13 16:29

主要看你們準(zhǔn)則用哪個(gè)

陳艷 追問

2019-04-13 16:29

是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

maize老師 解答

2019-04-13 16:31

那這個(gè)準(zhǔn)則沒有以前年度損益調(diào)整

陳艷 追問

2019-04-13 16:31

還是那天企業(yè)所得稅申報(bào)問題，12月份我沒計(jì)提，1月份繳納了，現(xiàn)在的分錄怎么做呢？

maize老師 解答

2019-04-13 16:35

  借：利潤分配－未分配利潤
  貸：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅
  補(bǔ)交稅款時(shí)
  借：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅
貸：銀行存款

陳艷 追問

2019-04-13 16:39

老師，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則就這樣做啊，那利潤分配科目怎么填報(bào)表？

maize老師 解答

2019-04-13 16:40

資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤余額 =本年利潤余額+未分配利潤余額，你的資產(chǎn)負(fù)債表上面不是有這個(gè)未分配利潤么，你直接填進(jìn)去就可以

陳艷 追問

2019-04-13 16:51

老師，這是我之前放在稅金及附加科目里，現(xiàn)在您說放利潤分配科目里，但是在這個(gè)科目余額表里，我不知道利潤分配放在哪里？

maize老師 解答

2019-04-13 16:52

這個(gè)上面沒有，你不是i交去年么，這個(gè)不能做本年利潤了

陳艷 追問

2019-04-13 16:54

那我這個(gè)表都平衡不了啊？

maize老師 解答

2019-04-13 17:05

你這個(gè)本年利潤下面為啥沒有利潤分配未分配利潤

maize老師 解答

2019-04-13 17:07

你的這個(gè)余額表不對

陳艷 追問

2019-04-13 17:11

老師，這樣對嗎？下面所得稅費(fèi)用那一欄還需要嗎？

陳艷 追問

2019-04-13 17:16

老師，這是繳去年的！那本年的企業(yè)所得稅分錄怎么做呢？

maize老師 解答

2019-04-13 18:56

借所得稅費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi) 借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行

陳艷 追問

2019-04-13 22:01

老師，是這樣的嗎？

maize老師 解答

2019-04-14 08:47

你這個(gè)是手工做的，你去下載中心下載一個(gè)Excel模板可以去自動(dòng)生成科目余額表，你這個(gè)不平

陳艷 追問

2019-04-14 09:24

上午好，老師，是最下面那一格忘記加了！是這樣做的嗎？

maize老師 解答

2019-04-14 09:27

是的，是這么做，但是你最好是弄一個(gè)模板檢查下是不是對的

陳艷 追問

2019-04-14 09:30

好的，老師，我之前把企業(yè)所得稅做到稅金及附加科目里，是去年的，還可以修改嗎？

maize老師 解答

2019-04-14 09:32

要改也只能使用以前年度損益調(diào)整/利潤分配未分配利潤