上善若水 追問(wèn)

2019-04-13 15:48

是2016和2017年的，有可能是多計(jì)提了，應(yīng)付職工薪酬現(xiàn)在貸方有余額，因?yàn)?8年匯算清繳時(shí)沒(méi)有調(diào)整

鄒老師 解答

2019-04-13 15:52

你好，需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目核算
多計(jì)提了就沖銷(xiāo)，少計(jì)提了就補(bǔ)計(jì)提

上善若水 追問(wèn)

2019-04-13 15:54

分錄應(yīng)該怎么做，是跨年的帳，又是新建的賬套，以前計(jì)提的不在現(xiàn)在的賬套里面

鄒老師 解答

2019-04-13 16:03

你好
多計(jì)提了就沖銷(xiāo)，借；應(yīng)付職工薪酬   貸；以前年度損益調(diào)整
少計(jì)提了就補(bǔ)計(jì)提，借；以前年度損益調(diào)整  貸；應(yīng)付職工薪酬

上善若水 追問(wèn)

2019-04-13 16:19

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2019-04-13 16:25

不客氣，祝你周末愉快！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

上善若水 追問(wèn)

2019-04-13 16:35

未分配利潤(rùn)也要調(diào)整吧

鄒老師 解答

2019-04-13 16:38

你好，是的，需要調(diào)整未分配利潤(rùn)數(shù)據(jù)的

上善若水 追問(wèn)

2019-04-13 16:41

把以前年度損益平掉，未分配利潤(rùn)增加了

鄒老師 解答

2019-04-13 16:42

你好，未分配利潤(rùn)可能增加，也可能減少的

上善若水 追問(wèn)

2019-04-13 16:49

因?yàn)閼?yīng)付工資是在貸方

鄒老師 解答

2019-04-13 16:50

你好，如果是這個(gè)分錄，借；以前年度損益調(diào)整 貸；應(yīng)付職工薪酬
那沖平是未分配利潤(rùn)計(jì)入借方才是，表示減少的