三寶老師 解答

2019-04-11 17:36

社保沒有發(fā)票，只要扣款憑證

詼詼 追問

2019-04-11 17:38

如果是社保賬戶存款扣的呢？原始憑證是什么呢？

三寶老師 解答

2019-04-11 17:59

扣款憑證就是原始憑證

詼詼 追問

2019-04-12 11:10

老師，我查了銀行流水和回單，都沒有社保賬戶扣的那筆款。怎么辦？

三寶老師 解答

2019-04-12 11:14

那你到底是怎么支付的社保費呢

詼詼 追問

2019-04-12 11:22

2月應交納社保2444元社保費。我打電話問了社保局說社保賬戶里有1124.35元系統(tǒng)直接從社保賬戶扣了。還有1319.65從銀行賬戶扣的款?，F在回單只有1319.65。1124.35這部分款沒有回單。

三寶老師 解答

2019-04-12 11:24

你社保賬戶的錢怎么來的呢？

詼詼 追問

2019-04-13 14:31

老師我問了，社保賬戶的錢是17年有人退保的費用，社保那邊不知道我們對公賬號就直接退到社保賬戶了。18年沒有人員參保，19年有人參保就直接抵扣了今年的社保費用。這個分錄應該怎么寫呢？

三寶老師 解答

2019-04-13 15:53

兩種處理方法，一種就是沖銷原退回社保，然后全額做賬，另一種是按扣款金額做賬

詼詼 追問

2019-04-13 16:30

17年的賬以前會計做的，我看了17年銀行賬也沒有顯示有這筆款的增加。我可以做一筆“借:銀行存款（應交社保，社保賬戶扣的部分） 貸:營業(yè)外收入”的分錄然后再接著后面做一筆“借應付職工薪酬 ——社保  貸銀行存款（應交社保的全額）”這樣寫可以嗎？

三寶老師 解答

2019-04-13 16:31

可以這么處理。。