無情的鋼鐵俠 追問

2019-04-11 10:42

因為是從回款開始建賬的，所以前期在期初余額借應(yīng)收賬款  貸主營業(yè)務(wù)收入，可是試算不平衡，又在本年利潤那里輸入后試算才平衡了，這樣做對嗎？

江老師 解答

2019-04-11 10:45

不存在這樣的業(yè)務(wù)，就是試算平衡后補計收入都行。沒有說期初數(shù)據(jù)這樣做的

無情的鋼鐵俠 追問

2019-04-11 10:54

怎樣補計收入？？那樣試算不平衡啊

江老師 解答

2019-04-11 10:55

就是試算平衡后再進行做收入處理，做結(jié)轉(zhuǎn)成本處理

無情的鋼鐵俠 追問

2019-04-11 10:59

也是在錄入期初數(shù)上面做嗎？還是憑證上做？

江老師 解答

2019-04-11 11:04

這個不錄入期初數(shù)據(jù)上面，就是用憑證進行做賬務(wù)處理

無情的鋼鐵俠 追問

2019-04-11 11:11

這是我三月資產(chǎn)負債表，1501778這個數(shù)就是期初錄入數(shù)，這個數(shù)就對的嗎，因為我這個是才建賬，上去就收到以前的應(yīng)收賬款，如果期初不錄入的話，后面應(yīng)收賬款負數(shù)，沒法對沖啊

江老師 解答

2019-04-11 11:15

借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
這個期初數(shù)據(jù)試算平衡后，做應(yīng)收賬款的分錄就是沖銷應(yīng)收賬款的數(shù)據(jù)，建議你直接從2019年1月開始建賬處理。本年累計數(shù)據(jù)才是對的

江老師 解答

2019-04-11 11:15

借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
這個期初數(shù)據(jù)試算平衡后，做應(yīng)收賬款的分錄就是沖銷應(yīng)收賬款的數(shù)據(jù)，建議你直接從2019年1月開始建賬處理。本年累計數(shù)據(jù)才是對的

無情的鋼鐵俠 追問

2019-04-11 11:21

關(guān)鍵我期初借應(yīng)收賬款  貸主營業(yè)務(wù)收入后不平衡，我又輸入本年利潤，試算才平衡的，這個怎么處理呢

江老師 解答

2019-04-11 11:25

全部數(shù)據(jù)減掉應(yīng)收賬款、主營業(yè)務(wù)收入、本年利潤后，按這個做資產(chǎn)負債表，也是試算平衡的。