2463024587 追問

2019-04-11 14:24

這樣就可以了嗎
那成本些再不管嗎

陳詩晗老師 解答

2019-04-11 14:37

。直接 按要交的稅調(diào)整
你這個成本 要調(diào)整的話，你要根據(jù)你當(dāng)時的情況，把之前虛開的發(fā)票調(diào)出來 。
也就是當(dāng)時這個成本 的憑證做負(fù)數(shù)調(diào)整。

2463024587 追問

2019-04-11 14:45

因為當(dāng)時這個憑證的貸方也記錯了！
我2018年12月的憑證是，借主營業(yè)務(wù)成本10萬，待預(yù)付賬款10萬
現(xiàn)在怎么做啊

你說直接調(diào)稅金，主要我也不知道稅金多少啊

陳詩晗老師 解答

2019-04-11 15:14

借：預(yù)付賬款10萬
貸：以前年度損益調(diào)整10萬
借：以前年度損益調(diào)整10萬×所得稅率
貸：應(yīng)交稅費
借：以前年度損益調(diào)整10萬-所得稅
貸：未分配利潤

2463024587 追問

2019-04-11 16:04

按25%算嗎

陳詩晗老師 解答

2019-04-11 16:20

你當(dāng)期適用稅率是多少就按多少算