萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-04-10 11:34

應(yīng)交稅金，是否要補一張負(fù)數(shù)的憑證

月月老師 解答

2019-04-10 11:36

你好，城建稅計提 
借：稅金及附加 
貸：應(yīng)交稅金-城建稅

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-04-10 11:38

因為當(dāng)時不到30萬是沒有扣稅的

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-04-10 11:41

小企業(yè)開普票沒有到30萬是免稅的，最后開專票超出了免稅金額 
這樣的憑證怎么做？

月月老師 解答

2019-04-10 13:39

你好，普票部分增值稅轉(zhuǎn)營業(yè)外收入。專票部分繳納增值稅，計提城建稅。

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-04-10 14:16

代開發(fā)票  
借：應(yīng)收賬款 貸;主營業(yè)務(wù)收入 借：稅金及附加-營業(yè)稅貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-地稅等 繳納稅金時： 借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-地稅等 貸： 銀行存款 
這樣對嗎？

月月老師 解答

2019-04-10 14:21

你好，增值稅不需要稅金及附加計提。