小楊 追問

2019-04-09 09:52

上張圖片是年度財務(wù)報表中的利潤分配表表，只有把年度財務(wù)報表審報了才能報年度所得稅匯算清繳審報表

小楊 追問

2019-04-09 09:55

老師本年的凈利潤是18年的累計凈利潤，加上年初的未分配利潤，其余的沒有可供分配的，最后一欄未分配利潤不等于資產(chǎn)負(fù)債表的年末未分配利潤，老師這樣對嗎？

小楊 追問

2019-04-09 09:55

差額就是以前年度損益調(diào)整的數(shù)據(jù)

答疑蘇老師 解答

2019-04-09 10:00

你好 對的 有以前年度損益調(diào)整就應(yīng)該不相等的

小楊 追問

2019-04-09 10:22

第一欄是凈利潤，下方有個其他轉(zhuǎn)入，以前年度損益調(diào)整需不需要填這？

答疑蘇老師 解答

2019-04-09 10:25

你好 是的 不需要填寫

小楊 追問

2019-04-09 12:00

老師，以前年度損益調(diào)整不在利潤表體現(xiàn)是直接在未分配利潤中體現(xiàn)的，上圖的四欄未分配利潤是不是應(yīng)該含著損益調(diào)整啊，四欄的未分配利潤應(yīng)該和資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤期末數(shù)一致??？請老師詳細(xì)解答一下，謝謝

答疑蘇老師 解答

2019-04-09 13:49

你好 以前年度損益調(diào)整并不影響匯算清繳的 只是影響19年的未分配利潤  19年的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的鉤稽關(guān)系差的正好是這個以前年度損益調(diào)整的數(shù)字 18年的什么都不影響

小楊 追問

2019-04-09 14:01

老師，這是我18年底的報表，您看看未分配利潤期末數(shù)對嗎？我是含著以前年度損益調(diào)整

答疑蘇老師 解答

2019-04-09 14:08

你好 你是不需要包含以前年度損益調(diào)整的

小楊 追問

2019-04-09 14:08

老師，給您送心意了 ，謝謝您的耐心答疑

答疑蘇老師 解答

2019-04-09 14:10

你好 謝謝了 不客氣的 祝工作順利哦

小楊 追問

2019-04-09 14:16

老師要是不包含的話資產(chǎn)負(fù)債表左右兩邊不平啊

小楊 追問

2019-04-09 14:18

-696313.84-711297.53-58700＝-1466311.37

答疑蘇老師 解答

2019-04-09 14:27

你好 你未分配利潤也不考慮 你不是19年做的分錄嗎

小楊 追問

2019-04-09 14:29

18年做的分錄

小楊 追問

2019-04-09 14:30

我那報表對嗎？

答疑蘇老師 解答

2019-04-09 14:35

你好  18年做的分錄的話就是對的了哦

小楊 追問

2019-04-09 14:40

這個表4欄未分配利潤的數(shù)需不需要和18年資產(chǎn)負(fù)債表年末未分配利潤的數(shù)一致??？以前年度損益調(diào)整填在哪？

答疑蘇老師 解答

2019-04-09 14:43

你好 那你就填在其他轉(zhuǎn)入里