胖丁 追問

2019-04-08 11:39

我們都繳納金額的，那就是需要計提吧

maize老師 解答

2019-04-08 11:40

是的，那需要計提，借所得稅費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交所得稅，借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交印花稅

胖丁 追問

2019-04-08 14:44

老師，印花稅能直接放入管理費(fèi)用嗎？就這個月繳納的時候做一步，不計提了，這樣可以嗎

maize老師 解答

2019-04-08 14:47

做稅金及附加財會2016.22

胖丁 追問

2019-04-08 14:52

好的

胖丁 追問

2019-04-08 14:53

那就是規(guī)定不能做管理費(fèi)用，是吧

maize老師 解答

2019-04-08 14:54

是的，最新規(guī)定是做稅金及附加了

胖丁 追問

2019-04-08 14:55

謝謝老師

胖丁 追問

2019-04-08 15:00

老師，我們公司現(xiàn)在租的是老板的房子，要去稅務(wù)局代開發(fā)票，我6月份去代開半年的可以嗎

maize老師 解答

2019-04-08 15:08

可以的，你做賬記得先按月先做費(fèi)用后面補(bǔ)發(fā)票可以

胖丁 追問

2019-04-08 15:19

那我先做費(fèi)用…那就是借：管理費(fèi)用，貸：其他應(yīng)付款，是嗎

maize老師 解答

2019-04-08 15:20

可以，權(quán)責(zé)發(fā)生制，先做費(fèi)用后面補(bǔ)發(fā)票

胖丁 追問

2019-04-08 15:34

好的

胖丁 追問

2019-04-08 15:35

我第一季度都沒做，我能4月份做3月份帳的時候，把前3個月一起做到3月份賬里面嗎

maize老師 解答

2019-04-08 15:38

權(quán)責(zé)發(fā)生制你4月費(fèi)用不能提前做3月，除非是你之前費(fèi)用沒有做后面可以補(bǔ)不能提前做

胖丁 追問

2019-04-08 15:41

應(yīng)該是之前要繳納的房租，但是沒去代開發(fā)票，所以沒有做

maize老師 解答

2019-04-08 15:41

那就把123月都做在3月賬上就可以

胖丁 追問

2019-04-08 15:46

好的…老師，那我這個月就是…借：管理費(fèi)用，貸：其他應(yīng)付款，下個月，借：其他應(yīng)付款，貸：銀行，但是，老師，他這個開的是專票，發(fā)票開過來之后有個進(jìn)項稅額，怎么弄呀

maize老師 解答

2019-04-08 16:02

那就沖回你之前做管理費(fèi)用按發(fā)票做就可以

胖丁 追問

2019-04-08 16:05

好的。那就是之前做的，在做相反的分錄就可以了吧

胖丁 追問

2019-04-08 16:06

借：其他應(yīng)付，貸：費(fèi)用，這樣，然后借貸都是負(fù)數(shù)

maize老師 解答

2019-04-08 16:29

不是做借管理費(fèi)用 負(fù)數(shù) 這樣，做負(fù)數(shù)