娟? 追問

2019-04-08 11:16

借增值稅未交增值稅 
貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 
是這樣嗎？

鄒老師 解答

2019-04-08 11:22

你好，增值稅是負(fù)債科目，不通過損益科目核算的 
你之前計(jì)提增值稅所做分錄是？

娟? 追問

2019-04-08 11:25

增值稅上年度轉(zhuǎn)出到應(yīng)交稅費(fèi)增值稅未交增值稅

鄒老師 解答

2019-04-08 11:29

你好，那就做相反分錄就是了，不涉及損益的

娟? 追問

2019-04-08 11:34

去年的年底不是都結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤(rùn)了？

鄒老師 解答

2019-04-08 11:39

你好，結(jié)轉(zhuǎn) 的是損益科目，負(fù)債科目是不結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)，所以是可以直接做相反分錄調(diào)整的

娟? 追問

2019-04-08 11:41

好的，謝老師

鄒老師 解答

2019-04-08 11:44

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝