璀璨星夜 追問

2019-04-08 12:18

因?yàn)槲夜臼盏截浛顩]有開票出去，掛在應(yīng)收賬款里，這時(shí)負(fù)數(shù)提現(xiàn)，我公司支付的貨款，沒收到發(fā)票，應(yīng)付賬款也是負(fù)數(shù)提現(xiàn)，所以導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表里資產(chǎn)總額是負(fù)數(shù)，現(xiàn)在所得稅年報(bào)時(shí)，資產(chǎn)總額一欄不能小于0，我該怎么處理

陳詩晗老師 解答

2019-04-08 12:25

應(yīng)收的負(fù)數(shù)你在預(yù)收賬款里面填列。 
應(yīng)付賬款的負(fù)數(shù)你填在預(yù)付賬款里面去。

璀璨星夜 追問

2019-04-08 12:31

那年度的會(huì)計(jì)報(bào)表按照你說重新填列，是嗎

璀璨星夜 追問

2019-04-08 12:33

可是軟件都是自動(dòng)生成的，有沒有方法，比如調(diào)整分錄

璀璨星夜 追問

2019-04-08 12:38

老師，是不是填列年報(bào)的資產(chǎn)總額時(shí)，按照你說的操作，財(cái)務(wù)報(bào)表還是按照之前軟件中的數(shù)據(jù)申報(bào)

陳詩晗老師 解答

2019-04-08 12:55

不用，只是你的報(bào)表應(yīng)該是沒有設(shè)置預(yù)收和預(yù)付科目。 
申報(bào)時(shí)這樣調(diào)整就可以了

璀璨星夜 追問

2019-04-08 14:23

是的，老師，報(bào)表沒有設(shè)置預(yù)收和預(yù)付科目

璀璨星夜 追問

2019-04-08 14:24

謝謝老師耐心解答

陳詩晗老師 解答

2019-04-08 14:59

不客氣，你按我給你的方式調(diào)整就是