彩麗老師 解答

2019-04-07 21:04

支付社保 借:其他應(yīng)收款 貸:銀行存款 
計提員工工資  借:管理費用–工資  貸:應(yīng)付職工薪酬 
支付工資  借:應(yīng)付職工薪酬   貸:其他應(yīng)收款   銀行存款

會丫頭 追問

2019-04-07 21:09

那其他應(yīng)收款怎么沖掉呢

彩麗老師 解答

2019-04-07 21:17

以我的第二個回復(fù)為準(zhǔn)，第一個打錯字了

彩麗老師 解答

2019-04-07 21:17

上面的其他應(yīng)收款是沖平了的

會丫頭 追問

2019-04-07 21:43

你說的這個其他應(yīng)收款是個人交的部分吧。，就是其中一個員工公司交的也要自己承擔(dān)，是從工資里面扣掉的

彩麗老師 解答

2019-04-07 22:08

這3筆分錄就是完整的針對社保全由個人承擔(dān)的 
支付社保 借:其他應(yīng)收款 貸:銀行存款 
計提員工工資 借:管理費用–工資 貸:應(yīng)付職工薪酬 
支付工資 借:應(yīng)付職工薪酬 貸:其他應(yīng)收款 銀行存款

彩麗老師 解答

2019-04-07 22:09

其他員工按照正常的分錄做，只把那一個人的提出來