木子 追問

2019-04-04 17:41

還沒申報(bào) ，彌補(bǔ)以前年度虧損的數(shù)不能自動(dòng)引入，也不能填數(shù)，所以就沒有申報(bào)，聽說今年改革，要年報(bào)后才能季報(bào)我們這邊，我這會也不知怎么辦，3月份的賬我還沒結(jié)賬，但這會這個(gè)第一季度的所得稅費(fèi)用，我如何計(jì)提呀，可不計(jì)提嗎，4月交所得稅后，再計(jì)提，或者年終才計(jì)提，我們是個(gè)小公司

小惑老師 解答

2019-04-04 17:46

是這樣 
你年報(bào)不做匯算，虧損數(shù)據(jù)帶不出來的。按照不彌補(bǔ)虧損數(shù)計(jì)提所得稅

木子 追問

2019-04-04 18:39

老師，你是說，我這會可不去管年報(bào)的事，第一季度申報(bào) 就以利潤總額先交稅，不管彌補(bǔ)虧損的事，下個(gè)季度申報(bào)時(shí)，再彌補(bǔ)虧損，就沖回來了，反正只是一個(gè)預(yù)交數(shù)，是吧。

小惑老師 解答

2019-04-04 19:41

就是說你這個(gè)月彌補(bǔ)虧損，要交所得稅，下個(gè)月彌補(bǔ)虧損后如果盈利還要把上月已交稅金減除