似水流年 追問

2019-04-04 11:08

要啊，就是在第一次付款的時(shí)候?qū)Ψ骄桶讶~發(fā)票開給了我們，后續(xù)我們就是按期按額付款

彭老師 解答

2019-04-04 11:10

你好！借預(yù)付賬款  90  費(fèi)用90  貸銀行存款90   貸其他應(yīng)付款90

似水流年 追問

2019-04-04 11:16

對方已經(jīng)開票為什么是用預(yù)付賬款呢？

似水流年 追問

2019-04-04 13:39

老師，麻煩回答一下問題哦 謝謝

彭老師 解答

2019-04-04 14:09

你好！因?yàn)椴荒苋胭M(fèi)用。

似水流年 追問

2019-04-04 14:16

那這個(gè)預(yù)付賬款到時(shí)候怎么沖掉呢

似水流年 追問

2019-04-04 14:18

那就是下一期付款的時(shí)候  借：其他應(yīng)付款  貸：銀行存款，是這樣嘛？

似水流年 追問

2019-04-04 14:19

如果不沖掉的話就會(huì)一直有90萬的預(yù)付賬款的余額啊

彭老師 解答

2019-04-04 14:20

下次再付的時(shí)候借其他應(yīng)付款  貸銀行存款  同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)預(yù)付  借費(fèi)用  貸預(yù)付賬款。這個(gè)是對核算嚴(yán)格的企業(yè)來說的，如果你們企業(yè)核算不嚴(yán)格，費(fèi)用也不跨期，可以一次性進(jìn)費(fèi)用

似水流年 追問

2019-04-04 14:41

那我之前做錯(cuò)的科目是不是做一張紅字的沖銷  然后做一張藍(lán)字的正確的，那張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票我已經(jīng)在第一期付款的時(shí)候就認(rèn)證了

彭老師 解答

2019-04-04 14:42

你好！認(rèn)證只和稅金有關(guān)，和費(fèi)用無關(guān)。

似水流年 追問

2019-04-04 14:44

我的意思就是我沖銷調(diào)整憑證的時(shí)候會(huì)不會(huì)影響本期的應(yīng)交稅金

彭老師 解答

2019-04-04 14:47

一張紅一張藍(lán)，是不影響損益的。

似水流年 追問

2019-04-04 14:51

更改方法是這樣的對嗎

彭老師 解答

2019-04-04 14:53

你好！是的，是這樣處理。