小緣 追問

2019-04-04 09:01

我之前都是做借：管理費(fèi)用  貸：應(yīng)付職工薪酬    付的時(shí)候借：應(yīng)付職工薪酬   貸：銀行存款   其他應(yīng)付-社保      現(xiàn)在要怎么改正，因?yàn)槌霈F(xiàn)報(bào)表應(yīng)付職工薪酬負(fù)數(shù)

鄒老師 解答

2019-04-04 09:03

你好，你需要把其他應(yīng)付款的沖銷，改成銀行存款核算 
計(jì)提與發(fā)放一樣，怎么會(huì)導(dǎo)致應(yīng)付職工薪酬負(fù)數(shù)呢

小緣 追問

2019-04-04 09:17

如計(jì)提借：管理費(fèi)用  10000  貸：應(yīng)付職工薪酬工資  10000  發(fā)放借：應(yīng)付職工薪酬 10000  貸：銀行9500        其他應(yīng)付社保--個(gè)人部分   500          我改得時(shí)候做借： 其他應(yīng)付社保--個(gè)人部分   500  貸：銀行存款  500        ？        我實(shí)發(fā)是發(fā)9500.       而且我做繳交社保時(shí)候是直接做借：管理費(fèi)用-社保    1500（包含個(gè)人部分）    貸：銀行存款   1500

鄒老師 解答

2019-04-04 09:18

你好，是的  
單位把個(gè)人的負(fù)擔(dān)了，就不需要通過其他應(yīng)付款核算的，那計(jì)提與繳納就是一致的

小緣 追問

2019-04-04 09:39

社保費(fèi)用需要計(jì)提嗎？我沒有計(jì)提了，  改成借;其他應(yīng)付社保--個(gè)人   500   銀行存款  500     這樣我怎么覺得理解不了了，我總的是實(shí)發(fā)9500  這500也沒發(fā)啊，這樣做 銀行存款不是增多，但是實(shí)際沒有啊，

鄒老師 解答

2019-04-04 09:45

你好，需要計(jì)提的 
工資，社保計(jì)提多少，發(fā)放多少，怎么會(huì)有余額呢 
按10000計(jì)提，一萬發(fā)放就沒有余額的

小緣 追問

2019-04-04 09:47

好的，謝謝，我看下哪里有問題，但是我社保沒計(jì)提要補(bǔ)計(jì)提嗎，一整年都是這樣做了

鄒老師 解答

2019-04-04 09:57

你好，沒有 計(jì)提社保需要補(bǔ)計(jì)提的

小緣 追問

2019-04-04 11:31

補(bǔ)計(jì)提的會(huì)計(jì)分錄怎么做，還有工資發(fā)放怎么做，謝謝

鄒老師 解答

2019-04-04 11:39

你好 
計(jì)提，借；管理費(fèi)用等科目          貸；應(yīng)付職工薪酬 
發(fā)放，借；應(yīng)付職工薪酬      貸；銀行存款等科目