舒婷 追問

2019-04-03 18:03

就是對(duì)方打給我們的款項(xiàng)，我們還沒有開票，我們直接做的預(yù)收賬款

玲老師 解答

2019-04-03 18:04

那企業(yè)實(shí)際租賃了嗎/

玲老師 解答

2019-04-03 18:04

具體是租賃什么的企業(yè)？

舒婷 追問

2019-04-03 18:04

租賃了的

玲老師 解答

2019-04-03 18:05

那你收錢了也實(shí)際 發(fā)生租賃了 只是沒有實(shí)際 開發(fā)票 應(yīng)確認(rèn)為無票收入的  賬務(wù)處理和開票收入一樣

舒婷 追問

2019-04-03 18:06

但是現(xiàn)在我們沒有實(shí)際收到成本票，這樣會(huì)上交很多稅呢

玲老師 解答

2019-04-03 18:08

那沒有辦法 沒有發(fā)票只能多交稅  稅局哪管你沒開來發(fā)票 稅局只看你沒交稅

玲老師 解答

2019-04-03 18:16

你發(fā)要后面有 成本發(fā)票能開回來  你現(xiàn)在可以暫估成本 這樣就季度預(yù)繳時(shí)就會(huì)少交所得稅

舒婷 追問

2019-04-03 18:21

主要后面預(yù)收的賬款會(huì)開票，后面開了票又怎么做呢，

舒婷 追問

2019-04-03 18:22

如果我把預(yù)收賬款做到應(yīng)收賬款里面會(huì)不會(huì)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)呢

舒婷 追問

2019-04-03 18:23

暫估成本需要什么說明不呢

玲老師 解答

2019-04-03 18:25

假的咋做也真不了 不過放在應(yīng)收賬款里不太顯眼  暫估不用說明 就 是發(fā)票沒回來的就可以暫估

舒婷 追問

2019-04-03 18:29

前期我做了預(yù)收賬款現(xiàn)在需要怎么處理呢

玲老師 解答

2019-04-03 18:30

正規(guī)處理是確認(rèn)收入納稅

舒婷 追問

2019-04-03 18:31

后期如果我開票了又怎么處理呢

玲老師 解答

2019-04-03 18:31

紅沖無票收入  按開票金額 做賬

舒婷 追問

2019-04-04 10:38

老師，在問下，如果我把預(yù)收做到應(yīng)收賬款里面這樣就是是負(fù)數(shù)呢，實(shí)際的分錄該怎么做呢

玲老師 解答

2019-04-04 10:41

重分類    借預(yù)收 賬款 貸應(yīng)收 賬款

舒婷 追問

2019-04-04 10:44

意思再多做一筆分錄是吧

玲老師 解答

2019-04-04 10:47

是的 做筆調(diào)整分錄 就好

舒婷 追問

2019-04-04 10:55

前期我做了預(yù)收賬款但是已經(jīng)做了申報(bào)的（18年第四季度做的），現(xiàn)在還可以調(diào)整不呢

舒婷 追問

2019-04-04 10:58

貸方是應(yīng)收賬款是負(fù)數(shù)呢

玲老師 解答

2019-04-04 11:38

以前做完了不要再調(diào)整了  這樣稅局會(huì)關(guān)注的   應(yīng)收貸方是預(yù)收 的意思