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送心意

逸仙老師

職稱中級會計師,稅務(wù)師

2019-04-03 12:47

第一題涉及損益的都會影響所得稅,所以選ABD.

逸仙老師 解答

2019-04-03 13:06

第二題應(yīng)交增值稅=所得稅費用-遞延所得稅=〔500-(30-20)+(10-15)〕*25%=121.25
遞延所得稅=(遞延所得稅負(fù)債期末余額-遞延所得稅負(fù)債期初余額)-(遞延所得稅資產(chǎn)期末余額-遞延所得稅資產(chǎn)期初余額)

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第一題涉及損益的都會影響所得稅,所以選ABD.
2019-04-03 12:47:32
這種類型的題其實也是在考你分錄,你把發(fā)生的業(yè)務(wù)分錄都寫出來,利潤分配在貸就加借就減,未分配利潤=當(dāng)年凈利潤+以前年度剩余的利潤-提取的盈余公積-分配出去的利潤
2019-03-31 12:44:13
好的,同學(xué),,寫了拍你
2020-06-21 11:29:19
您好, 國外應(yīng)繳100*25%=25,國內(nèi)應(yīng)繳200*25%=50,補繳50%2B25-已繳25-國外繳20=30
2023-05-08 16:26:52
學(xué)員你好,需要計算后回復(fù)你
2021-11-21 21:02:58
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