Bessy 追問(wèn)

2019-04-02 14:56

那稅金部分不就多了這個(gè)減免的金額？有沖突吧。

Bessy 追問(wèn)

2019-04-02 14:57

余額都對(duì)應(yīng)不上呀。比如計(jì)提了20    如果減免了10元，那實(shí)際才交10。 那不就多計(jì)提了10了嗎？

張艷老師 解答

2019-04-02 15:03

1、不會(huì)多的，一借一貸，留下的就是50%要繳納的稅款了 
2、您雖然多計(jì)提了10元，但是貸方又有營(yíng)業(yè)外收入10，這樣也就抵減了。

Bessy 追問(wèn)

2019-04-02 15:10

假如城建稅20元。有10元是減免的 
計(jì)提的時(shí)候 
借 稅金附加 20 
貸應(yīng)交稅費(fèi) 城建稅 
20 
實(shí)際繳納10元 
借 應(yīng)交稅費(fèi) 城市10 
貸 銀行存款 10 
實(shí)際減免 
借 應(yīng)交稅費(fèi) 城市 10 
貸 營(yíng)業(yè)外收入 10  
但是稅金及附加這10塊怎么弄。不是多計(jì)提了嗎？

張艷老師 解答

2019-04-02 15:11

多計(jì)提的稅金及附加是要結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)借方的，而營(yíng)業(yè)外收入是要結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)的貸方，這樣不就抵消了嘛

Bessy 追問(wèn)

2019-04-02 15:13

這么說(shuō)我就明白了。謝謝老師

張艷老師 解答

2019-04-02 15:18

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，工作順利，如果您對(duì)我的解答滿(mǎn)意，請(qǐng)給老師一個(gè)五星評(píng)價(jià)，還可以加送一些小心意呦，非常感謝您的鼓勵(lì)！