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送心意

小云老師

職稱中級會計(jì)師,注冊會計(jì)師

2019-04-02 09:44

高于銀行同期部分不能扣除

963 追問

2019-04-02 09:54

老師,高于銀行同期是,指的是銀行貸款的貸款利率是吧?這個(gè)能要求股東給我們公司開發(fā)票嗎?

小云老師 解答

2019-04-02 10:06

是的,可以要求開票

963 追問

2019-04-02 10:09

老師這個(gè)利息發(fā)票是股東個(gè)人到稅務(wù)局代開嗎?稅率是多少?能開專票嗎?我們能抵扣嗎?

小云老師 解答

2019-04-02 10:13

是的,增值稅不能抵扣,開普票就行

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高于銀行同期部分不能扣除
2019-04-02 09:44:23
你好!公司需要取得利息發(fā)票(公司抬頭的利息發(fā)票)才可以稅前扣除的
2022-02-11 18:00:13
可以的。但是這個(gè)股東最好要給他繳納社保,用社保來側(cè)面證明他是你們公司的員工。
2019-10-15 15:22:11
您好,可稅前扣除的利息的意思就是不用資本化而是費(fèi)用化的利息,因?yàn)?0月31日竣工,所以11、12月份兩個(gè)月份支付的利息不再資本化而是費(fèi)用化直接在稅前可以扣除,所以是22.5/9*2
2020-07-09 20:59:38
你好 可以 《企業(yè)所得稅暫行條例實(shí)施細(xì)則》第十七條:(二)融資租賃發(fā)生的租賃費(fèi)不得直接扣除。承租方支付的手續(xù)費(fèi),以及安裝交付使用后支付的利息等可在支付時(shí)直接扣除。
2022-03-24 10:12:30
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