會(huì)計(jì)小白_ph943639 追問

2019-04-02 09:43

貨其實(shí)是對(duì)方公司放在我公司的，對(duì)方公司可能用不上了，貨我公司只能用于對(duì)方公司的產(chǎn)品包裝上，因?yàn)槭嵌ㄖ频?。錢我公司先代付 然后扣對(duì)方公司在我公司的預(yù)付款

陳詩晗老師 解答

2019-04-02 09:53

幫忙定制時(shí) 
借：其他應(yīng)收款 
貸：銀行存款 
不用抵扣 
借：預(yù)收賬款 
貸：其他應(yīng)收款

會(huì)計(jì)小白_ph943639 追問

2019-04-02 09:54

但是發(fā)票開給我公司了 我公司產(chǎn)生了進(jìn)項(xiàng)稅 我就不知道該怎么處理了

陳詩晗老師 解答

2019-04-02 09:57

不用抵扣 
借：預(yù)收賬款 
貸：營業(yè)外收入～違約金 
到貨時(shí) 
借：周轉(zhuǎn)材料 
應(yīng)交稅費(fèi)～增值稅～進(jìn) 
貸：銀行存款 
那么這個(gè)只能作為對(duì)方違約給你的賠償處理

會(huì)計(jì)小白_ph943639 追問

2019-04-02 10:07

我是這樣想的   
付款時(shí)：借：預(yù)付賬款 
                   貸：銀行存款 
 
到貨時(shí)：借：庫存商品 
                       應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 
                     貸：預(yù)付賬款 
 
給對(duì)方公司貨：借：預(yù)收賬款 
                                貸：其他業(yè)務(wù)收入-銷售包裝物 
                                     應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)稅額 
 
這樣可以嗎 我公司主要是食品生產(chǎn)企業(yè)    這個(gè)包裝物只是對(duì)方放在這里，需要用的時(shí)候我們給它的訂單用這種包裝袋

陳詩晗老師 解答

2019-04-02 10:20

也是可以的，這樣處理也是可以的