Na???????????? 追問

2019-04-01 17:26

我就是不知道是分開開正確，還是統(tǒng)一開充電服務(wù)費(fèi)正確，因?yàn)橹耙恢睕]有業(yè)務(wù)，所以不太清楚。分開開的話，跟統(tǒng)一開充電服務(wù)費(fèi)，好像會(huì)計(jì)分錄也不同對(duì)嗎？能告知下分錄嗎？謝謝

顏老師 解答

2019-04-01 17:28

這是你們的主營(yíng)業(yè)務(wù)嗎 
不是的話全部做到其他業(yè)務(wù)收入

Na???????????? 追問

2019-04-01 17:30

是主營(yíng)業(yè)務(wù)。麻煩老師告知下，分開開票的會(huì)計(jì)分錄，統(tǒng)一開在充電服務(wù)費(fèi)的會(huì)計(jì)分錄。謝謝

Na???????????? 追問

2019-04-01 17:31

如果分開開的話，電費(fèi)等于是代收的，那是不是還要去供電局開具相對(duì)應(yīng)的發(fā)票還是怎么操作？

顏老師 解答

2019-04-01 17:33

借 應(yīng)收賬款  貸 主營(yíng)收入  電費(fèi) （服務(wù)費(fèi)） 銷項(xiàng)稅額 
借 應(yīng)收賬款 貸 主營(yíng)收入 充電服務(wù)費(fèi)  銷項(xiàng)稅額

Na???????????? 追問

2019-04-01 17:38

老師，那成本呢？電費(fèi)其實(shí)應(yīng)該算代收的，沒有掙錢的

Na???????????? 追問

2019-04-01 17:39

公司是小規(guī)模，沒有抵扣。如果這樣做，我們代收的那部分還要交稅？

顏老師 解答

2019-04-01 17:42

代收的就確認(rèn)其他應(yīng)付款  
代收不需要交稅 要交稅也是實(shí)際收款部門去交

Na???????????? 追問

2019-04-01 17:45

那是不是公司就要去供電局開具相應(yīng)的電費(fèi)發(fā)票？還是月底一起去供電局開具整個(gè)公司的用電發(fā)票？但是公司開具發(fā)票的時(shí)候，上面顯示是有稅率的呀

Na???????????? 追問

2019-04-01 17:55

謝謝老師，我想明白了

顏老師 解答

2019-04-01 18:03

不客氣，祝學(xué)習(xí)愉快