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送心意

王晶老師

職稱注冊會計師,中級會計師,初級會計師

2019-04-01 11:35

你好這個是不可以申請退稅的呢,除非發(fā)票作廢或者紅沖

愛學習的小白兔 追問

2019-04-01 11:39

小夏老師,我以后想直接問您,需要怎么做呢?現(xiàn)在我第一季度去稅務局代開專票未稅138834.96.預交增值稅稅款4165.04,當時代開發(fā)票的時候都沒有扣城建稅和教育稅。因此今天(2019.4.1)申報增值稅的時候不用交稅了,那現(xiàn)在申報附加稅的時候我需要按照4165.04來申報還是按照0來申報?您能具體教下我嗎?謝謝啦

王晶老師 解答

2019-04-01 11:41

按照0申報的呢,不超過季度的30萬免附加稅的

愛學習的小白兔 追問

2019-04-01 11:45

同事說我報錯 了,需要按照實際繳納的增值稅來繳城建稅嗎,說應該按照4165.04申報,嚇死我了,老師,您說不超過季度30萬的包括專票嗎?

王晶老師 解答

2019-04-01 11:47

增值稅是不免的,附加稅可以不用繳納的

愛學習的小白兔 追問

2019-04-01 11:50

好的,謝謝老師,那我直接按照0申報了,因為很多人說代開發(fā)票本來需要繳納城建誰的

王晶老師 解答

2019-04-01 11:51

如果當時稅務局沒有預繳征收就不用繳納的了

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你好,不是的,雖然一般納稅人是13%,最后繳納的時候是銷項-進項。如果進項多,那可能都不納稅。增值稅如果開了專票,必須納稅。所以不能說明小規(guī)模一定有優(yōu)勢。
2020-05-27 19:55:18
是的,現(xiàn)在的政策還可以轉為小規(guī)模納稅人的。
2019-01-30 09:43:04
你好 都是小規(guī)模 沒什么區(qū)別
2019-01-02 15:34:55
你好,嗯額,小規(guī)模怎么了呢
2019-06-19 17:40:21
你好,如果當場交了附加稅,就需要計提。
2019-12-26 14:59:00
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