歲禾 追問

2019-03-29 11:27

額

歲禾 追問

2019-03-29 11:28

先紅字沖銷 
借所得稅費(fèi)用 
貸應(yīng)交稅費(fèi)–應(yīng)交所得稅 
再重新做一筆正確的 
借所得稅費(fèi)用 
貸應(yīng)交稅費(fèi)–應(yīng)交所得稅 
這樣行嗎

彩麗老師 解答

2019-03-29 11:28

祝你生活愉快！如果你對(duì)解答滿意請(qǐng)給五星好評(píng)

歲禾 追問

2019-03-29 11:29

像我這么做對(duì)嗎？

彩麗老師 解答

2019-03-29 11:32

紅沖的分錄已經(jīng)給你了，借：以前年度損益調(diào)整-100 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅-100 
結(jié)轉(zhuǎn) 借：以前年度損益調(diào)整100 貸：利潤分配-未分配利潤100 
不用按你上面的分錄做了，就做這2個(gè)分錄就可以

歲禾 追問

2019-03-29 11:36

只要是，18年12月份多提的稅，都是這么做嗎？

彩麗老師 解答

2019-03-29 11:51

是的，因?yàn)榭缒炅?，涉及損益類科目的就要用以前年度損益調(diào)整科目