魏魏 追問

2019-03-28 16:06

開了發(fā)票就要繳稅為什么要沖紅呢？退貨才會沖紅呀？

徐阿富老師 解答

2019-03-28 16:08

你好，你沒有開票的時候已經(jīng)做了收入交了稅了，你開票再交費就要重復(fù)交了。

徐阿富老師 解答

2019-03-28 16:08

所以如果你開票了，就要先把沒有開票的憑證沖紅。

魏魏 追問

2019-03-28 16:08

比如銷項10000減去進(jìn)項800等于應(yīng)交稅費—已交稅金200對嗎？未開票的有20000萬乘于適用稅率=應(yīng)交稅費對嗎？分錄不需要分開做嗎？

徐阿富老師 解答

2019-03-28 16:11

你好，按照規(guī)范是要分開做的，

魏魏 追問

2019-03-28 16:13

怎么分開呀？能寫個分錄嗎

徐阿富老師 解答

2019-03-28 16:23

你好，我是說的是做銷售收入和銷項稅額的時候要和開票收入分開做。

徐阿富老師 解答

2019-03-28 16:23

但是未開票做的分錄是和開票一模一樣的。

徐阿富老師 解答

2019-03-28 16:24

借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入，貸應(yīng)交稅費，銷項稅額。

魏魏 追問

2019-03-28 17:33

是不是把開票的跟未開票的銷項寫在一起然后繳稅對嗎？

徐阿富老師 解答

2019-03-28 17:58

你好，是的，銷項稅額合計就是開票加未開票