吖吖 追問

2019-03-28 12:07

沒有跨年，是19年的，是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

陳詩晗老師 解答

2019-03-28 12:14

借：未確認(rèn)融資費(fèi)用 
貸：管理費(fèi)用等

吖吖 追問

2019-03-28 12:18

原來手續(xù)費(fèi)和利息做的是，借：財(cái)務(wù)費(fèi)用-手續(xù)費(fèi)  貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用。現(xiàn)在要調(diào)整為借：未確認(rèn)融資費(fèi)用  貸：財(cái)務(wù)費(fèi)用？為什么不是貸長(zhǎng)期待攤費(fèi)用

陳詩晗老師 解答

2019-03-28 12:19

是的。同學(xué)。你是將已經(jīng)攤銷的轉(zhuǎn)，而不是將未攤銷的轉(zhuǎn)啊。你如果是將未攤銷的轉(zhuǎn)就是長(zhǎng)期待攤 費(fèi)用

吖吖 追問

2019-03-28 12:19

好的，謝謝老師

陳詩晗老師 解答

2019-03-28 12:40

不客氣，祝工作愉快

吖吖 追問

2019-03-28 13:45

老師，按你的調(diào)整，長(zhǎng)期待攤費(fèi)用科目余額沒變化啊

陳詩晗老師 解答

2019-03-28 13:59

那你應(yīng)該是要調(diào)整未攤銷的部分，不是已攤銷的部分。同學(xué) 
這點(diǎn)是不是

吖吖 追問

2019-03-28 16:05

老師，我是想把圈出來的那部分調(diào)整到未確認(rèn)融資費(fèi)用，因?yàn)橹百~務(wù)處理是借：財(cái)務(wù)費(fèi)用，貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用的

陳詩晗老師 解答

2019-03-28 16:06

你的意思是這部分屬于未確認(rèn)融資費(fèi)用，不屬于長(zhǎng)期待費(fèi)用

吖吖 追問

2019-03-28 16:09

是的，之前是放在長(zhǎng)期待攤，但是審計(jì)說現(xiàn)在最新科目為未確認(rèn)融資，讓我們19年改成這個(gè)科目，這個(gè)是1和2月的，我該怎么調(diào)賬

陳詩晗老師 解答

2019-03-28 16:12

你的分錄應(yīng)該是 
借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 
貸：未確認(rèn)融資費(fèi)用。