yuanyuan 追問

2019-03-28 10:06

老師什么意思

bamboo老師 解答

2019-03-28 10:10

就是您季度申報后 確認當期是免增值稅 寫這筆分錄就好了

yuanyuan 追問

2019-03-28 10:13

但是 他們說不對啊 說是應該做接應交水費_銷項稅款 貸營業(yè)外收入

bamboo老師 解答

2019-03-28 10:17

您說的是二級科目 是的 剛開始沒有看細您的二級科目 對不起 應該這么寫 
借：應交稅費——應交增值稅 
貸：營業(yè)外收入

yuanyuan 追問

2019-03-28 11:06

是應交增值稅-銷項稅額 貸營業(yè)外收入是嘛

bamboo老師 解答

2019-03-28 11:07

不是應交增值稅-銷項稅額 是應交稅費——應交增值稅 小規(guī)模納稅人不做銷項稅額科目