歲月靜好 追問(wèn)

2019-03-26 10:33

老師，其他應(yīng)付款中職工結(jié)余分配，合同履約保證金，存入保證金，和預(yù)提費(fèi)用都是什么意思呢，其他應(yīng)付～合同履約保證金和存入保證金有什么區(qū)別？

歲月靜好 追問(wèn)

2019-03-26 10:35

老師，我的設(shè)置可以嗎

歲月靜好 追問(wèn)

2019-03-26 10:36

管理費(fèi)用～職工薪酬～職工福利

徐阿富老師 解答

2019-03-26 10:38

你好，存入保證金一般是業(yè)務(wù)剛開(kāi)始時(shí)收取的，履約保證金一般是經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)已經(jīng)完成，只是留一部分保證金以后一定時(shí)間再歸還。預(yù)提費(fèi)用是費(fèi)用應(yīng)該在之前或者本月應(yīng)該承擔(dān)，但發(fā)票沒(méi)有到。

歲月靜好 追問(wèn)

2019-03-26 10:43

老師，我的設(shè)置可以嗎

徐阿富老師 解答

2019-03-26 10:57

你好，設(shè)置為管理費(fèi)用――職工福利費(fèi)就好，不用設(shè)置3級(jí)科目了

歲月靜好 追問(wèn)

2019-03-26 11:31

老師，福利費(fèi)需要計(jì)提嗎？福利費(fèi)計(jì)提與不計(jì)提的差別是什么

歲月靜好 追問(wèn)

2019-03-26 11:32

老師，那我1，2月份的賬都是這么設(shè)置的.怎么改呢

徐阿富老師 解答

2019-03-26 11:41

你好，設(shè)置好了也就不要改了。我上面說(shuō)了，福利費(fèi)要按照當(dāng)月發(fā)生額計(jì)提。比如本月發(fā)生時(shí)借應(yīng)付職工薪酬――福利費(fèi)100元，月末就要計(jì)提100元借管理費(fèi)用――福利費(fèi) 100，貸應(yīng)付職工薪酬――福利費(fèi)100

歲月靜好 追問(wèn)

2019-03-26 11:44

老師，還有幾個(gè)問(wèn)題，我們公司為工程管理咨詢公司，1.與他人及其他公司合伙成立一家公司，支付的注資款2.公司為項(xiàng)目上咨詢師租賃的房屋中介費(fèi)，及租金3.公司給員工支付的證書補(bǔ)貼款4.公司每月支付的房租5.公司每月支付的保潔費(fèi)，保潔人員沒(méi)有簽訂合同6.公司給員工每月的交通補(bǔ)貼，都該怎么記賬呢

徐阿富老師 解答

2019-03-26 12:28

1，長(zhǎng)期股投資   2咨詢師如果是員工，計(jì)入應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) 如果不是，應(yīng)該計(jì)入勞務(wù)報(bào)酬所得計(jì)算個(gè)稅      3計(jì)入應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)  4，發(fā)、單位用到的，計(jì)入管理費(fèi)用房租費(fèi)  職工用的宿舍計(jì)入應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) ，保潔員可以按照工資或者勞務(wù)報(bào)酬    6補(bǔ)貼計(jì)入應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)

歲月靜好 追問(wèn)

2019-03-26 14:21

老師，住房公積金怎么做賬，需要計(jì)提嗎？1月的電費(fèi)記到預(yù)付賬款了，2月怎么做調(diào)整分錄呢

徐阿富老師 解答

2019-03-26 14:43

公積金需要計(jì)提，電費(fèi)發(fā)票到借管理費(fèi)用制造費(fèi)用等 貸預(yù)付賬款

歲月靜好 追問(wèn)

2019-03-26 14:50

老師，電費(fèi)當(dāng)月沒(méi)有收到發(fā)票，是否應(yīng)該記到其他應(yīng)付款-預(yù)提費(fèi)用中

徐阿富老師 解答

2019-03-26 15:16

你好，沒(méi)有發(fā)票也計(jì)入預(yù)付賬款