kaylee 追問(wèn)

2019-03-26 09:21

有的，那怎么填。需要按發(fā)生額的60%或營(yíng)業(yè)收入的千分之五熟低來(lái)填?

金子老師 解答

2019-03-26 09:23

對(duì)的，學(xué)員，賬載金額那列就填實(shí)際發(fā)生額，稅收金額那列按發(fā)生額的60%或營(yíng)業(yè)收入的千分之五熟低來(lái)填，調(diào)整那列按兩者的差額填。

kaylee 追問(wèn)

2019-03-26 09:24

是不是只要發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)都需要調(diào)增?

kaylee 追問(wèn)

2019-03-26 09:24

可以全部扣除嗎？

金子老師 解答

2019-03-26 09:27

是的，只要發(fā)生就要填，因?yàn)槎愂战痤~那列按發(fā)生額的60%或營(yíng)業(yè)收入的千分之五熟低來(lái)填，所以肯定是不可以全額扣除的。

kaylee 追問(wèn)

2019-03-26 10:11

老師，如果發(fā)生業(yè)務(wù)費(fèi)是35544.6,不含稅收入是28349658.24~那賬載金額是35544.6?實(shí)際發(fā)生額是多少？需要調(diào)增多少？老師可以算我看下嘛？

金子老師 解答

2019-03-26 10:44

對(duì)的，賬載金額為35544.6即為實(shí)際發(fā)生額；然后稅收金額就要比較一下，收入28349658.24的千分之五是141748.29大于實(shí)際發(fā)生35544.6的60%即21326.76，那么稅收金額那就填21326.76，調(diào)整金額就為35544.6-21326.76=14217.84.