8888 追問

2019-03-25 11:50

倉庫已經(jīng)出貨了，但是系統(tǒng)沒有沖減這些貨，所以系統(tǒng)顯示還有貨，但實際上已經(jīng)沒有了。 
 
現(xiàn)在想把系統(tǒng)里這里的\"數(shù)據(jù)\"銷掉，但如果是按\"盤虧\"處理，那就會影響損益，現(xiàn)在不想影響損益，該如何做賬呢？

桂龍老師 解答

2019-03-25 12:16

按你的情況應(yīng)該是忘記結(jié)轉(zhuǎn)成本了。如果是當年的差錯，直接結(jié)轉(zhuǎn)成本就行了，如果是跨年了，結(jié)轉(zhuǎn)成本時用“以前年度損益調(diào)整”這個科目來代替“主營業(yè)務(wù)成本”。最后把“以前年度損益調(diào)整”結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤～未分配利潤

8888 追問

2019-03-25 12:44

是跨年的。 
那最后結(jié)轉(zhuǎn)到\"本年利潤-未分配利潤\"，那不是會影響投資者的收益嗎？

桂龍老師 解答

2019-03-25 13:01

影響啊。影響到本年利潤～未分配利潤科目的期初余額，但是不影響企業(yè)的當期損益。

8888 追問

2019-03-25 14:22

因為是之前的事情，現(xiàn)在來處理，但不想影響到投資者的收益。

桂龍老師 解答

2019-03-25 14:41

同學，庫存商品出庫了，就是成本的增加，利潤的減少，如果你每月結(jié)轉(zhuǎn)成本，會造成利潤虛增，多繳企業(yè)所得稅，這是連鎖反應(yīng)。如果你現(xiàn)在要調(diào)整，勢必會影響到投資者的可供分配利潤。