哈哈 追問

2019-03-23 16:04

我做的是這樣 但是 那個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值稅一直有余數(shù)

哈哈 追問

2019-03-23 16:20

老師，這個(gè)是什么原因呢？

小云老師 解答

2019-03-23 16:52

你是不是月底的時(shí)候把該交的稅額都轉(zhuǎn)入到未交增值稅了？如果簡易計(jì)稅是可以不轉(zhuǎn)的

哈哈 追問

2019-03-23 17:02

是的，因?yàn)槲野凑５膽?yīng)交稅費(fèi)，那個(gè)軟件做不出來，是負(fù)數(shù)，是紅色的。

小云老師 解答

2019-03-23 17:34

那你交的時(shí)候就借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅   貸:銀行存款

哈哈 追問

2019-03-23 18:21

那后續(xù)怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？

小云老師 解答

2019-03-23 18:37

本身你原來的結(jié)轉(zhuǎn)的分錄其實(shí)沒錯(cuò)，但一般計(jì)稅方法繳稅的才會(huì)那樣做，簡易計(jì)稅月底其實(shí)沒必要結(jié)轉(zhuǎn)

哈哈 追問

2019-03-23 19:28

按我做的就是，未交增值稅是平的，但是轉(zhuǎn)出未交增值稅借方就有余數(shù)，改成您說的方法就變成未交增值稅有借方余數(shù)，平不了

小云老師 解答

2019-03-23 20:00

你那個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值稅屬于三級(jí)明細(xì)了，有余額是正常的，只要你應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅這個(gè)二級(jí)科目沒余額就行