逆光里的音符之龍三 追問

2019-03-23 13:53

是的，簡易計稅，這樣做分錄正確嘛？

逆光里的音符之龍三 追問

2019-03-23 13:54

單據(jù)是，一張銀行回單1029000，還有幾張發(fā)票

逆光里的音符之龍三 追問

2019-03-23 13:54

郭老師 解答

2019-03-23 13:57

納稅人怎么是個人，是你自己開的還是別人家給你們的

逆光里的音符之龍三 追問

2019-03-23 14:00

是對方開具的

逆光里的音符之龍三 追問

2019-03-23 14:00

我方收到工程款收入，怎么看這種發(fā)票嘛？

逆光里的音符之龍三 追問

2019-03-23 14:01

這些發(fā)票是一套的

郭老師 解答

2019-03-23 14:02

這種發(fā)票哪里開的，這根本不是發(fā)票，哪有稅務(wù)局的章

逆光里的音符之龍三 追問

2019-03-23 14:02

說錯了，是我方收到工程款，開給對方的發(fā)票，我問經(jīng)辦人經(jīng)辦人不知道，現(xiàn)在只可以按發(fā)票判斷

逆光里的音符之龍三 追問

2019-03-23 14:04

有啊，這是老的發(fā)票，稅局代開的，怎么看怎么做分錄正確？請教老師

逆光里的音符之龍三 追問

2019-03-23 14:06

發(fā)票沒得問題，只是怎么看它的合計金額，和怎么做賬的問題，

逆光里的音符之龍三 追問

2019-03-23 14:09

第一張是，綜合稅率5.3那個，那個本來沒得章，后面的幾張是分別的明細稅率情況，都蓋有發(fā)票章了，這是16年左右開的老發(fā)票了，請問老師怎么看？怎么做分錄合適？他家是建筑業(yè)選擇簡易計稅的一般納稅人

郭老師 解答

2019-03-23 14:14

收到1029000？那就對啊 
含稅價格是1029000 
借銀存貸主營業(yè)務(wù)收入1029000/1.03*0.03，應(yīng)交稅費-簡易計稅

郭老師 解答

2019-03-23 14:14

發(fā)票就這么做

逆光里的音符之龍三 追問

2019-03-23 14:19

好的，謝謝老師！但是發(fā)票上有一張營業(yè)稅是30870的，稅率是0.03，營業(yè)稅相當于增值稅，他的不含稅價是1029000這里就有點模糊了

逆光里的音符之龍三 追問

2019-03-23 14:20

這幾張是一套的發(fā)票，你說1029000的是含稅價，但是營業(yè)稅30870就解釋不通啦？這會不會沖突？

郭老師 解答

2019-03-23 14:27

繳納的營業(yè)稅單獨做借稅金及附加貸應(yīng)交稅-營業(yè)稅

逆光里的音符之龍三 追問

2019-03-23 14:28

那個營業(yè)稅不相當于是他家增值稅嘛？

逆光里的音符之龍三 追問

2019-03-23 14:29

逆光里的音符之龍三 追問

2019-03-23 14:29

這個5.33的稅率是綜合稅率，54845.7是后面所有附加稅和營業(yè)稅之和

逆光里的音符之龍三 追問

2019-03-23 14:35

現(xiàn)在沒有營業(yè)稅了，都是營改增啦，這樣做會不會多算了稅費，一次增值稅和一次營業(yè)稅？

郭老師 解答

2019-03-23 15:05

你這個是營改增之前的發(fā)票，按之前的做法確認收入

逆光里的音符之龍三 追問

2019-03-23 15:16

好的，謝謝老師！

郭老師 解答

2019-03-23 15:29

不用客氣的