? ? ? 追問

2019-03-23 11:41

載沙石的

鄒老師 解答

2019-03-23 11:42

你好，我知道這個是載沙石，我是想問你單位是工程施工，還是房地產(chǎn)開發(fā)，還是接受工程施工服務(wù)的單位？

? ? ? 追問

2019-03-23 12:26

我們是做攪拌站的  
現(xiàn)在要付沙石的運費 
他們提供對公的賬號是土石方工程公司

鄒老師 解答

2019-03-23 13:05

你好，可以計入砂石的采購成本，計入原材料科目核算

? ? ? 追問

2019-03-23 13:33

可是沒有發(fā)票

鄒老師 解答

2019-03-23 13:49

你好，那可以做無票購進(jìn)處理，匯算清繳按規(guī)定予以調(diào)整就是了

? ? ? 追問

2019-03-23 13:51

怎么調(diào)整呢 因為我沒有做過

鄒老師 解答

2019-03-23 13:52

你好，在匯算清繳的時候，在納稅調(diào)整項目表的扣除類——其他做納稅調(diào)增應(yīng)納稅所得額處理

? ? ? 追問

2019-03-23 13:55

然后 調(diào)整到所得稅？補繳？

鄒老師 解答

2019-03-23 13:56

你好，調(diào)增應(yīng)納稅所得額，可能會涉及補交企業(yè)所得稅的