睫毛彎彎 追問

2019-03-22 15:27

沒法結(jié)轉(zhuǎn)庫存商品 生產(chǎn)成本吧

鄒老師 解答

2019-03-22 15:28

你好，如果沒有成本數(shù)據(jù)，就無法結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本，庫存商品的

睫毛彎彎 追問

2019-03-22 15:48

那外賬代賬會計是怎么做的呢

鄒老師 解答

2019-03-22 15:49

你好，通常是根據(jù)收入乘以一定比例計算結(jié)轉(zhuǎn)的

睫毛彎彎 追問

2019-03-22 15:51

1 只有發(fā)票沒有送貨單 入庫單也可以入賬嗎 
2 收入成比例結(jié)轉(zhuǎn)，做賬憑證是啥

睫毛彎彎 追問

2019-03-22 15:53

這個比例怎么定

鄒老師 解答

2019-03-22 15:55

你好，外賬只需要根據(jù)發(fā)票做收入分錄，然后根據(jù)收入做結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄 
比例這個就沒有統(tǒng)一規(guī)定了，一般根據(jù)利潤情況來控制 
借；主營業(yè)務(wù)成本   貸；庫存商品

睫毛彎彎 追問

2019-03-22 16:09

采購 憑證也只需要進項票就可以了，不用送貨單入庫單是嗎 如果只做一套帳的情況下，需要粘送貨單入庫單嗎

鄒老師 解答

2019-03-22 16:10

你好，最好是有送貨單，入庫單作為采購分錄附件

睫毛彎彎 追問

2019-03-22 16:12

意思是最好有，也可以沒有是嗎

鄒老師 解答

2019-03-22 16:14

你好，最好是有，這樣看上去原始單據(jù)更齊全，更規(guī)范一些

睫毛彎彎 追問

2019-03-22 16:43

1.不核算的話 每月直接把所有原材料 轉(zhuǎn)入生產(chǎn)成本可以吧   
2 總款含稅9500  收了8500 做了借：銀行存款 8500 貸：預(yù)收賬款8500 然后又不開票了 怎么處理

鄒老師 解答

2019-03-22 16:45

你好 
1，領(lǐng)用了才可以結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本的  
2，收款的部分有對外發(fā)出貨物需要確認收入嗎？

睫毛彎彎 追問

2019-03-22 20:24

公戶收到 不是要確認收入嗎 借 預(yù)付 貸主營業(yè)務(wù)收入 8500 然后做無票收入 8500*25%交所得稅嗎

睫毛彎彎 追問

2019-03-22 20:24

可以不確認收入嗎

鄒老師 解答

2019-03-22 20:26

你好，如果已經(jīng)銷售  貨物或提供服務(wù)，就需要確認收入的 
借；預(yù)收賬款   貸；主營業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費

睫毛彎彎 追問

2019-03-22 20:33

沒有發(fā)票 報價都是含稅價 這個稅費和主營業(yè)務(wù)收入 自己算嗎

鄒老師 解答

2019-03-22 20:35

你好，是的 
收入=含稅/（1+稅率） 
增值稅=含稅/（1+稅率）*稅率

睫毛彎彎 追問

2019-03-22 20:59

當年確認收入，做了這筆分錄，就做無票收入，和開票一樣交增值稅，如果當年沒有確認收入，就要納稅調(diào)增是嗎

鄒老師 解答

2019-03-22 21:07

你好，是的，如果當年沒有確認收入，就需要補做收入確認，補交稅款