小會(huì)計(jì) 追問

2019-03-21 14:32

借應(yīng)交稅費(fèi)_待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，等到哪個(gè)月認(rèn)證再做借應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅～進(jìn)項(xiàng)稅額，貸應(yīng)交稅費(fèi)～待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額嗎

答疑蘇老師 解答

2019-03-21 14:40

你好 是的 你的理解正確

小會(huì)計(jì) 追問

2019-03-21 14:44

老師您好，請問一般納稅人月底增值結(jié)轉(zhuǎn)的具體分錄怎么做？

答疑蘇老師 解答

2019-03-21 14:52

你好 看下老師給你發(fā)的圖片

小會(huì)計(jì) 追問

2019-03-21 14:58

每月月末把增值稅銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)都轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅～轉(zhuǎn)出未交增值稅，如果是借方余額就不需要再做分錄，如果是貸方就再轉(zhuǎn)入未交增值稅，老師我理解的對嗎？

答疑蘇老師 解答

2019-03-21 15:00

你好 是的 你的理解正確

小會(huì)計(jì) 追問

2019-03-21 15:01

請問老師，交接的科目余額表已交稅金有數(shù)據(jù)，已交稅金的分錄怎么做？在什么情況下出現(xiàn)已交稅金的分錄？

答疑蘇老師 解答

2019-03-21 15:03

你好 一般預(yù)交稅款計(jì)入已交稅金

小會(huì)計(jì) 追問

2019-03-21 15:11

老師您好，一月接的賬，科目余額表是4到12月的，這個(gè)已交稅金我不知道應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理

答疑蘇老師 解答

2019-03-21 15:16

你好 這里就是表示預(yù)交的性質(zhì)

答疑蘇老師 解答

2019-03-21 15:17

你好 到時(shí)有計(jì)提分錄就沖銷了

小會(huì)計(jì) 追問

2019-03-21 15:42

請問老師應(yīng)該怎么沖銷？沖銷的分錄怎么寫？

答疑蘇老師 解答

2019-03-21 15:44

你好 就是把應(yīng)交稅金也轉(zhuǎn)到未交增值稅就可以了