菜頭 追問

2019-03-20 22:22

用當(dāng)期的銷售總額（是含稅還是不含稅的？）扣除這些允許稅前扣除的在乘以25%嗎？

莊老師 解答

2019-03-20 22:34

你好，銷售收入是不含稅

莊老師 解答

2019-03-20 22:35

扣除了成本和費(fèi)用后利潤乘于25%

菜頭 追問

2019-03-21 08:41

老師，我們開出去80萬的銷項(xiàng)，10%的稅率，那么進(jìn)項(xiàng)是油費(fèi)50萬，16%的稅率，稅負(fù)按4%，我算了一下80萬的銷項(xiàng)需要30萬左右的進(jìn)項(xiàng)，那么我50萬都抵扣了會(huì)不會(huì)存在風(fēng)險(xiǎn)，稅負(fù)過低？

莊老師 解答

2019-03-21 09:07

你好，為什么開票的10%而購進(jìn)是16%進(jìn)項(xiàng)

菜頭 追問

2019-03-21 09:09

我們是運(yùn)輸公司，開出去是10%，開進(jìn)來的油票是加油站的16%稅率，意思不管對方是多少稅率，我們是按10%的稅率那么對方開給我們也是10%嗎？

莊老師 解答

2019-03-21 09:31

你好，不是的，16%票可以抵扣，又不是做假，沒什么事

菜頭 追問

2019-03-21 10:01

那么，我增值稅有票的50萬，要交的增值稅就是（80-50）/1+11%*11%就是當(dāng)期要交的增值稅嗎？還是說把銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額分開算了然后再用銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額。老師用哪個(gè)方式核算？

莊老師 解答

2019-03-21 10:21

你好，把銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額分開算了然后再用銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額

菜頭 追問

2019-03-21 10:32

老師，平時(shí)您工作中一般納稅人開出去80萬交1萬多稅正常嗎？老板會(huì)不會(huì)說交多了？

莊老師 解答

2019-03-21 11:09

你好，整體稅負(fù)要2.7左右，交1萬會(huì)少了一點(diǎn)，不過有時(shí)進(jìn)項(xiàng)稅多了，一年平均下來會(huì)少一點(diǎn)

菜頭 追問

2019-03-21 11:28

老師，我用司機(jī)領(lǐng)運(yùn)費(fèi)的臺(tái)賬做成本，有司機(jī)簽字的，可以抵減企業(yè)所得稅不，是真實(shí)付給司機(jī)的只是沒有司機(jī)開的勞務(wù)發(fā)票，司機(jī)經(jīng)常都跑長途，到這邊運(yùn)費(fèi)都是現(xiàn)結(jié)，沒有去開發(fā)票

莊老師 解答

2019-03-21 11:38

你好，沒有發(fā)票年終所得稅可能抵不了稅了， 

菜頭 追問

2019-03-21 11:39

好的，謝謝老師，祝您生活愉快，工作順利

莊老師 解答

2019-03-21 14:37

應(yīng)該的，也祝你快樂，學(xué)習(xí)進(jìn)步！心想事成