life 追問(wèn)

2019-03-20 08:40

老師，匯算清繳前是要先申報(bào)所得稅年度報(bào)表，然后才填匯算清繳的表嗎？

鄒老師 解答

2019-03-20 08:42

你好，這個(gè)就需要看你當(dāng)?shù)囟惥謱?duì)這方面步驟的要求了 
有 的是先申報(bào)所得稅年度申報(bào)表格，然后報(bào)送報(bào)表，然后做關(guān)聯(lián)交易申報(bào)

life 追問(wèn)

2019-03-20 08:45

那這個(gè)所得稅年度申報(bào)表怎么填的?依據(jù)什么

鄒老師 解答

2019-03-20 08:46

你好，賬載金額是根據(jù)賬面發(fā)生額填寫 
稅收金額是根據(jù)稅法規(guī)定計(jì)算填寫

life 追問(wèn)

2019-03-20 08:55

不是所得季度報(bào)表的總和數(shù)字嗎？

鄒老師 解答

2019-03-20 08:55

你好，收入，成本，利潤(rùn)總額是本年累計(jì)數(shù)據(jù)  
但是還需要填寫期間費(fèi)用，工資等明細(xì)表的

life 追問(wèn)

2019-03-20 10:15

老師，我從電子稅務(wù)局查詢到的17年的申報(bào)過(guò)的所得稅年報(bào)表跟季度申報(bào)表格式一樣的，18年的是不是格式不一樣了啊?

鄒老師 解答

2019-03-20 10:18

你好，18年是按本年累計(jì)的收入，成本，利潤(rùn)總額填寫 
之前是按季度發(fā)生額填寫

life 追問(wèn)

2019-03-20 10:25

老師，一般納稅人和小規(guī)模的的年度申報(bào)表一樣嗎？

鄒老師 解答

2019-03-20 10:31

你好，是的，是一樣的 
企業(yè)所得稅是不分小規(guī)模還是一般納稅人的