陸 追問

2019-03-20 08:33

計提工資

辜老師 解答

2019-03-20 08:34

計提工資，不會存在其他應(yīng)收款的貸方的

陸 追問

2019-03-20 08:45

計提工資借方：管理費用-職工薪酬貸記：應(yīng)付職工薪酬-職工工資  其他應(yīng)收款-社保
這是我們單位之前會計做的

該怎么做呢？

辜老師 解答

2019-03-20 08:46

整個流程是這樣的
計提工資
借：XX費用—工資
  貸：應(yīng)付職工薪酬—工資
計提社保（單位部分）
借：XX費用—社保
  貸：應(yīng)付職工薪酬—社保
發(fā)放工資
借：應(yīng)付職工薪酬—工資
  貸：銀行存款
      其他應(yīng)收款—個人社保
     應(yīng)交稅費—應(yīng)交個人所得稅
繳納社保
借：應(yīng)付職工薪酬—社保
其他應(yīng)收款—個人社保
貸：銀行存款

陸 追問

2019-03-20 09:14

加班費和獎金需要單獨計提嗎老師

辜老師 解答

2019-03-20 10:12

也是合并到工資里面計提的