追問(wèn)

2019-03-20 08:12

直接就做這一筆分錄嗎？那原材料不是成負(fù)數(shù)了嗎，銀行存款支付那筆呢，老師，我有點(diǎn)遲鈍

鄒老師 解答

2019-03-20 08:14

你好，在這個(gè)分錄之前你有做原材料購(gòu)進(jìn)分錄，原材料怎么會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)呢？ 
借；原材料  貸；銀行存款等科目 
領(lǐng)用  借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸；原材料，勞務(wù)成本 等科目

追問(wèn)

2019-03-20 08:16

那購(gòu)領(lǐng)就做一筆分錄嗎？支付勞務(wù)費(fèi)呢，借：勞務(wù)成本，貸：銀行存款嗎

追問(wèn)

2019-03-20 08:16

一張憑證，

鄒老師 解答

2019-03-20 08:17

你好 
購(gòu)買材料，借；原材料 貸；銀行存款等科目 
支付勞務(wù)費(fèi)，借；勞務(wù)成本，貸：銀行存款嗎 
結(jié)轉(zhuǎn)成本，借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  貸；原材料，勞務(wù)成本

追問(wèn)

2019-03-20 08:21

謝謝老師，贊贊，

鄒老師 解答

2019-03-20 08:21

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

追問(wèn)

2019-03-20 08:26

好，老師，季度預(yù)繳的企業(yè)所得稅，年度匯算清繳比如是虧損了的話，預(yù)繳的也是沖減以后年度匯算清繳的吧，不會(huì)沖減季度所得稅吧！

鄒老師 解答

2019-03-20 08:27

你好，多預(yù)交的企業(yè)所得稅稅款可以申請(qǐng)退稅，也可以結(jié)轉(zhuǎn)以后年度抵扣

追問(wèn)

2019-03-20 08:28

只能是以后年度匯算清繳時(shí)抵扣哈

鄒老師 解答

2019-03-20 08:29

你好，可以申請(qǐng)退稅，也可以結(jié)轉(zhuǎn)以后年度抵扣