xue xue 追問

2019-03-19 17:26

老師您好，這個是跨年度沒問題吧，直接在今年的這個月做賬時候?qū)戇@筆分錄，這個是否會有什么影響嗎？ 
   而且做賬系統(tǒng)里面需要選明細科目  借稅金及附加--印花稅這樣嗎？

鄒老師 解答

2019-03-19 17:27

你好，跨年就是這樣做調(diào)整分錄 
借；以前年度損益調(diào)整 
貸；應(yīng)交稅費--印花稅

xue xue 追問

2019-03-19 17:35

老師是不是還需要做- 借：利潤分配——未分配利潤  貸以前年度損益調(diào)整科目？ 
   是不是可以直接在原賬上直接修改，計提，是2018年11月發(fā)生，還沒有進行匯算清繳

鄒老師 解答

2019-03-19 17:36

你好，是的 
這樣做以前年度損益調(diào)整調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到 利潤分配——未分配利潤的分錄 
 借：利潤分配——未分配利潤    貸；以前年度損益調(diào)整 
你2018年的賬務(wù)還沒有做結(jié)賬處理？

xue xue 追問

2019-03-19 17:43

老師，因為2018年之前都是一鍵零申報，沒有收入，沒有增值稅申報，簡單處理的話，是不是可以反結(jié)賬然后直接在原賬上直接修改，計提。 應(yīng)該是沒有涉及到其他的這樣是否可以?

鄒老師 解答

2019-03-19 17:45

你好，如果沒有做2018年結(jié)賬，可以在2018年直接修改的