又又 追問

2019-03-19 14:57

借稅金及附加，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交土地使用稅

bamboo老師 解答

2019-03-19 14:57

請問大概多少金額

又又 追問

2019-03-19 14:58

交的時候：借應(yīng)交稅費(fèi)，貸銀行存款

又又 追問

2019-03-19 15:01

我們交兩萬多，收到承租方的是一萬多，一萬多是一整年的

又又 追問

2019-03-19 15:01

還沒有匯算清繳18年的

bamboo老師 解答

2019-03-19 15:07

借：銀行存款等 
貸：以前年度損益調(diào)整 
借：以前年度損益調(diào)整 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅 
借：以前年度損益調(diào)整 
貸：利潤分配——未分配利潤 
如果去年虧損 不做第二筆分錄

又又 追問

2019-03-19 15:09

就直接體現(xiàn)以前年度損益調(diào)整，沒有什么土地使用稅這個了是嗎

bamboo老師 解答

2019-03-19 15:10

是的 這個科目已經(jīng)平了

bamboo老師 解答

2019-03-19 15:10

而且也不涉及到損益類科目

又又 追問

2019-03-19 15:11

這個所得稅是要把這個結(jié)轉(zhuǎn)到稅金及附加減少稅金及附加，增加本年利潤后算出來所得稅嗎

bamboo老師 解答

2019-03-19 15:12

這個是您去年代交房租 減少了企業(yè)利潤的金額計(jì)算出來的所得稅