睿宇會(huì)計(jì)服務(wù) 追問(wèn)

2019-03-19 12:01

我是客車(chē)公司，增值稅都是對(duì)方繳納，我們屬于找代扣代繳，后期他再給我們，確定收入，繳納稅費(fèi)，和對(duì)方給我們的稅費(fèi)我應(yīng)該怎么做

宋生老師 解答

2019-03-19 13:40

您好！沒(méi)明白你的意思，你說(shuō)增值稅對(duì)方繳納，是誰(shuí)繳納。對(duì)方是誰(shuí)

睿宇會(huì)計(jì)服務(wù) 追問(wèn)

2019-03-19 13:44

意思是我們這方先繳納增值稅，我們是客車(chē)公司，誰(shuí)租車(chē)誰(shuí)繳稅，但是我們這方先替他們繳納，事后對(duì)方把錢(qián)再給我們，這樣不是屬于我們這方先確認(rèn)收入，再在征稅期繳稅，事后再把稅前要回來(lái)，怎么做分錄

宋生老師 解答

2019-03-19 13:48

你好！這個(gè)是這樣的，對(duì)于這個(gè)業(yè)務(wù)，你們應(yīng)該是要先按收入交稅，至于她們把錢(qián)給你，那是你的收入而已。 
就像你賣(mài)蘋(píng)果的，對(duì)方給錢(qián)給你，你的收入自己交稅。 
借應(yīng)收賬款等 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅