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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2019-03-19 11:38

你好,其實所有科目都需要結(jié)轉(zhuǎn)到下一年 
比如應收賬款需要把余額結(jié)轉(zhuǎn)到下一年作為期初數(shù) 
損益科目需要 結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)生額,使得余額為0

Z.C.Y 追問

2019-03-19 11:46

怎么結(jié)轉(zhuǎn)?

鄒老師 解答

2019-03-19 11:47

你好,并入應收賬款把余額結(jié)轉(zhuǎn)到下年作為期初數(shù) 
而損益科目做相反方向結(jié)轉(zhuǎn),使得余額為0就是了

Z.C.Y 追問

2019-03-19 11:50

要怎么分錄呢,比如上年的其它應付款?

鄒老師 解答

2019-03-19 11:52

你好,這個結(jié)轉(zhuǎn)分錄是把余額抄到下年期初就是了,不需要針對這個余額結(jié)轉(zhuǎn)特地做分錄的

Z.C.Y 追問

2019-03-19 11:52

在哪里抄錄?

Z.C.Y 追問

2019-03-19 11:53

我是使用的快賬財務軟件?

鄒老師 解答

2019-03-19 11:54

你好,用軟件做賬就只需要做年末結(jié)賬就可以了

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你好,其實所有科目都需要結(jié)轉(zhuǎn)到下一年 比如應收賬款需要把余額結(jié)轉(zhuǎn)到下一年作為期初數(shù) 損益科目需要 結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)生額,使得余額為0
2019-03-19 11:38:45
你好,其實所有科目都需要結(jié)轉(zhuǎn)到次年的 損益類的結(jié)轉(zhuǎn)了就沒有了余額
2017-01-15 21:27:50
本年利潤的會計分錄四步做: 一、先結(jié)轉(zhuǎn)收入: 借:主營業(yè)務收入 借:其他業(yè)務收入 借:營業(yè)外收入 貸:本年利潤 二、結(jié)轉(zhuǎn)成本、費用和稅金: 借:本年利潤 貸:主營業(yè)務成本 貸:主營業(yè)務稅金及附加 貸:其他業(yè)務支出 貸:營業(yè)費用 貸:管理費用 貸:財務費用 貸:營業(yè)外支出 貸:所得稅 三、結(jié)轉(zhuǎn)投資收益: 凈收益的: 借:投資收益 貸:本年利潤 凈損失的: 借:本年利潤 貸:投資收益 四、年度結(jié)轉(zhuǎn)利潤分配: 將本年的收入和支出相抵后的結(jié)出的本年實現(xiàn)的凈利潤: 借:本年利潤 貸:利潤分配——未分配利潤 如果是虧損: 借:利潤分配——未分配利潤 貸:本年利潤
2023-01-07 17:02:36
你好 月末損益科目都需要全部轉(zhuǎn)本年利潤 期末損益科目是無余額的 比如其他業(yè)務收入 其他業(yè)務成本 主營業(yè)務收入 主營業(yè)務收入 期間費用、稅金及附加、資產(chǎn)處置損益等
2019-12-12 16:12:29
你好,期間費用,成本類,收入類
2020-04-20 10:47:01
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