梔子花 追問

2019-03-19 08:19

我再次銷售，開票后增值稅報表會自動提取銷項稅額，沒有進項，這個怎么辦啊

佟老師 解答

2019-03-19 08:36

你應(yīng)該開具紅字發(fā)票，對方是否已經(jīng)認(rèn)證

梔子花 追問

2019-03-19 09:01

我們公司是商貿(mào)公司，沒有倉儲，18年進了一批貨，未開票，未申報，現(xiàn)稅務(wù)局通知將此筆業(yè)務(wù)申報到12月份，所有手續(xù)稅務(wù)已經(jīng)進行處理，增值稅，附加稅，滯納金等已在公戶扣除，處理后，增值稅報表進項留抵稅額出現(xiàn)轉(zhuǎn)出，今年開票銷項會直接提取到報表上這個怎么處理

佟老師 解答

2019-03-19 09:06

你是說進項稅額轉(zhuǎn)出怎么處理嗎？

梔子花 追問

2019-03-19 09:33

我想問開票后增值稅報表出現(xiàn)銷項稅額，沒有進項稅額，這個怎么辦

佟老師 解答

2019-03-19 09:36

那只能是稅金高了，沒有取得進項發(fā)票

梔子花 追問

2019-03-19 09:43

不知道是我沒有表達清楚還是沒有連續(xù)起來啊 
這個貨是有進項的，因18年未開票，未申報。19年3月稅務(wù)機關(guān)要求我們確認(rèn)這筆收入，確認(rèn)時間18年12月份，稅務(wù)部門直接進行處理，所有稅金已經(jīng)繳納，增值稅報表出現(xiàn)進行稅額轉(zhuǎn)出（進項留抵），我想問的是如果后期開票，會出現(xiàn)銷項稅額，沒有進項這個怎么辦

佟老師 解答

2019-03-19 09:45

增值稅報表出現(xiàn)進行稅額轉(zhuǎn)出（進項留抵） 
這個到底是留底，還是做轉(zhuǎn)出處理了

梔子花 追問

2019-03-19 09:48

稅務(wù)機關(guān)處理在附表二中上期留抵稅額抵減欠稅

佟老師 解答

2019-03-19 09:51

噢，那沒有關(guān)系的，有這些反應(yīng)就可以，你可以正常開票

梔子花 追問

2019-03-19 09:54

在增值稅報表里面就出現(xiàn)了進項稅額轉(zhuǎn)出，實際開票會出現(xiàn)銷項稅額，這個怎么處理

佟老師 解答

2019-03-19 09:57

你不是轉(zhuǎn)出為了抵頂欠稅嗎？并不是本身不讓做進項處理

梔子花 追問

2019-03-19 10:00

沒明白

佟老師 解答

2019-03-19 10:02

你剛才說的是稅務(wù)機關(guān)處理在附表二中上期留抵稅額抵減欠稅，并不是說因為發(fā)票不合格不允許進項稅額轉(zhuǎn)出對嗎？

梔子花 追問

2019-03-19 10:04

是的，是稅務(wù)機關(guān)這么處理的，意思我不用管，需要開票的時候直接開票就行了是嗎

佟老師 解答

2019-03-19 10:05

是的，直接開具銷項稅發(fā)票銷售