會(huì)計(jì)學(xué)堂程祥老師 追問

2019-03-18 15:23

直接納稅調(diào)減2019年的，還是追補(bǔ)2018年的？需不需要做出專項(xiàng)申報(bào)及說明？

月月老師 解答

2019-03-18 15:27

你好，需要追補(bǔ)計(jì)入2018年。

會(huì)計(jì)學(xué)堂程祥老師 追問

2019-03-18 15:32

老師需不需要做出專項(xiàng)申報(bào)及說明？

月月老師 解答

2019-03-18 15:44

你好，不需要，直接計(jì)入18年賬，匯算調(diào)整就行。

會(huì)計(jì)學(xué)堂程祥老師 追問

2019-03-18 16:14

員工墊付的2018.12社保或者稅，2019.1才來(lái)報(bào)銷，那么這筆賬需要通過以前年度損益調(diào)整來(lái)做分錄嗎？

月月老師 解答

2019-03-18 16:34

你好，年底12月份的帳可以計(jì)入今年的。

會(huì)計(jì)學(xué)堂程祥老師 追問

2019-03-18 16:50

不是12月，是12月出具的發(fā)票，交稅所屬期間是11月，甚至以前月份，這種計(jì)入哪年？

會(huì)計(jì)學(xué)堂程祥老師 追問

2019-03-18 16:52

不是12月，是12月出具的發(fā)票，交稅所屬期間是11月，甚至以前月份，這種是不是要通過以前年度損益來(lái)做啊？

月月老師 解答

2019-03-18 17:20

你好，需要通過以前年度損益調(diào)整。 
借：以前年度損益調(diào)整-交通費(fèi) 
貸：銀行存款