love歆歆 追問

2019-03-18 10:38

發(fā)票后來的，我已經(jīng)暫估結(jié)轉(zhuǎn)成本了，涉及到借庫存商品，代生產(chǎn)成本科目

love歆歆 追問

2019-03-18 10:41

查了下各科目余額，暫估沖銷你說的那步之后，其余生產(chǎn)成本暫估都在貸方了，不平，差一步好像

辜老師 解答

2019-03-18 10:45

你先告訴我，你是怎么入賬的，然后結(jié)轉(zhuǎn)的

love歆歆 追問

2019-03-18 10:48

借:生成成本_暫估，貸:應(yīng)付賬款暫估，借:庫存商品:貸:生產(chǎn)成本暫估，借:主營業(yè)務(wù)成本，貸庫存商品。

love歆歆 追問

2019-03-18 10:48

產(chǎn)

辜老師 解答

2019-03-18 10:55

借:生成成本_暫估， 負(fù)數(shù)  貸:應(yīng)付賬款暫估  負(fù)數(shù)   然后借：生成成本_暫估  應(yīng)交稅費(fèi) —應(yīng)交增值稅—進(jìn)項稅  貸：應(yīng)付賬款

love歆歆 追問

2019-03-18 12:00

那第二步庫存那一步不用沖嗎

辜老師 解答

2019-03-18 12:07

你發(fā)票金額和暫估金額一致的話，不影響庫存商品的

love歆歆 追問

2019-03-18 12:08

那暫估成本不應(yīng)該到結(jié)轉(zhuǎn)之后結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)之后成了平的嗎？現(xiàn)在是貸方余額。

辜老師 解答

2019-03-18 12:09

你暫估成本一正一負(fù)是平的，除非暫估金額和發(fā)票金額有差異

love歆歆 追問

2019-03-18 12:11

庫存商品的那個生產(chǎn)成本也是暫估的，但我們沒有結(jié)轉(zhuǎn)那一步，整體生產(chǎn)成本都是平的，但是明細(xì)科目下面，暫估類都是貸方余額，

辜老師 解答

2019-03-18 12:12

借:生成成本_暫估，貸:應(yīng)付賬款暫估，借:庫存商品:貸:生產(chǎn)成本暫估，借:主營業(yè)務(wù)成本，貸庫存商品。 
你不是有結(jié)轉(zhuǎn)到庫存商品嗎

love歆歆 追問

2019-03-18 12:13

因?yàn)闀汗啦皇且豁棥０l(fā)票來了，最后沖票的是好幾個科目，所以有下級明細(xì)科目

辜老師 解答

2019-03-18 12:14

你暫估是哪個明細(xì)科目，你現(xiàn)在沖銷哪個暫估明細(xì)，這個是會平的

love歆歆 追問

2019-03-18 12:15

我還是想想吧