凌飛 追問

2019-03-16 15:58

老師，除了這筆50000元，公司還有其他應(yīng)收款30000元，也是按這個(gè)分錄做賬嗎

鄒老師 解答

2019-03-16 15:59

你好，其他應(yīng)收款30000的是什么情況？

凌飛 追問

2019-03-16 15:59

而且銀行存款金額為0

鄒老師 解答

2019-03-16 16:00

你好，是應(yīng)當(dāng)計(jì)入其他應(yīng)收款30000核算，錯(cuò)誤的計(jì)入了銀行存款借方？

凌飛 追問

2019-03-16 16:00

老師其他30000元應(yīng)收款，是公司一位股東欠公司的款項(xiàng)

鄒老師 解答

2019-03-16 16:01

你好，那之前股東向公司借款，做這個(gè)分錄就是了 
借；其他應(yīng)收款   貸；銀行存款等科目

凌飛 追問

2019-03-16 16:04

老師，我意思是股東總共欠公司80000元，但是賬面銀行存款50000元，如何調(diào)整為銀行存款為0，其他應(yīng)收款為80000

鄒老師 解答

2019-03-16 16:08

你好 
借；其他應(yīng)收款  8萬    貸；銀行存款 5萬   其他應(yīng)付款  3萬

凌飛 追問

2019-03-16 16:13

老師這個(gè)分錄是什么意思？借：其他應(yīng)收款3萬  貸：其他應(yīng)付款3萬

鄒老師 解答

2019-03-16 16:15

你好，是不是之前其他應(yīng)收款貸方余額，調(diào)整到其他應(yīng)付款核算？

凌飛 追問

2019-03-16 16:17

老師，不是的。因?yàn)槲铱茨銊偦貜?fù)我的分錄是這個(gè)： 
借；其他應(yīng)收款 8萬 貸；銀行存款 5萬 其他應(yīng)付款 3萬 
所以不我明白，借方其他應(yīng)收款，貸方為什么用其他應(yīng)付款

鄒老師 解答

2019-03-16 16:19

你好，因?yàn)橘~面銀行存款只有5萬余額，而需要調(diào)整到其他應(yīng)收款8萬，那就只能通過貸方其他應(yīng)付款3萬調(diào)整了

凌飛 追問

2019-03-16 16:21

老師，您用了其他付款這個(gè)科目來調(diào)整，而其他應(yīng)付款所于負(fù)債科目，那不是說明公司負(fù)債3萬元了嗎

鄒老師 解答

2019-03-16 16:24

你好，賬面只有5萬銀行存款，做了借方其他應(yīng)收款8萬，那么必然說明負(fù)債也需要增加3萬才是的 
要不借貸方金額是不會(huì)相等的